Маленькие девочка и мальчик проживают в Северном городе. У мальчика есть дедушка, работающий на почте. К нему на почту приходят письма от детей со всего мира, на которые он отвечает от имени Санты Клауса. После смерти дедушки письма не перестают приходить на почту. Внук Самуэль и его подруга Эвелин начинают сами отвечать на письма детей. За ними наблюдает настоящий Санта Клаус. Он помогает им пережить все трудности и охраняет их словно Ангел – Хранитель. Героев ждут волшебные приключения и чудеса…